MASAK’tan Yeni Düzenleme: 200 Bin TL Üzeri İşlemlerde Beyan Zorunluluğu Başlıyor

Hazine ve Maliye Bakanlığı’na bağlı Mali Suçları Araştırma Kurulu (MASAK), yılbaşından itibaren 200 bin TL ve üzerindeki EFT, havale ve nakit işlemlerde işlem yapan kişilerden paranın kaynağını ve transferin gerekçesini açıklamalarını isteyecek.

1 Ocak 2026 tarihinden itibaren yürürlüğe girecek düzenleme kapsamında, 200 bin TL ve üzerindeki işlemler için beyan zorunluluğu getirilirken, 2 milyon TL üzerindeki işlemler için “Nakit İşlem Beyan Formu” doldurulması gerekecek. 20 milyon TL’yi aşan işlemlerde ise detaylı açıklama ve dayanak belgeleriyle form doldurulacak.

Kayıt Dışı Ekonomiyle Mücadele ve Şeffaflık Amaçlanıyor

Yeni düzenleme ile kayıt dışı ekonomiyle mücadele, yüksek tutarlı para hareketlerinin izlenebilirliğini artırmak ve finansal sistemde şeffaflığı güçlendirmek hedefleniyor.

Küresel Standartlara Uyum Hedefleniyor

MASAK’ın açıklamasına göre, düzenleme uluslararası mali şeffaflık standartlarına uyum sağlama amacı taşıyor. EFT, havale ve nakit işlemlerin izlenmesine yönelik olarak Genel Tebliğ Taslağı hazırlandı ve risk bazlı analizler yapıldı.

Beyan Sürecinde Kademeli Sistem Uygulanacak

Yeni düzenlemeyle birlikte, beyan sürecinde kademeli bir sistem uygulanacak. 200 bin – 2 milyon TL arası işlemler için işlemin mahiyeti beyan edilecek, 2 milyon – 20 milyon TL arası işlemlerde Nakit İşlem Beyan Formu doldurulacak. 20 milyon TL ve üzeri işlemlerde ise detaylı açıklamalar ve belgelerle desteklenecek.

Bankalar ve finansal kuruluşlar, müşterilere beyan seçenekleri sunacak ve müşteriler genel ifadeler seçtiklerinde en az 20 karakterlik açıklama yapmak zorunda kalacak.

Bazı İşlemler Kapsam Dışında Olacak

Kamu kurumlarının işlemleri, bankaların kendi aralarındaki işlemler ve ATM üzerinden yapılan düşük tutarlı işlemler gibi bazı istisnalar beyan zorunluluğu kapsamı dışında tutulacak.

Banka Havale ve EFT’lerinde Yenilikler

MASAK’ın yeni düzenlemesiyle birlikte, havale ve EFT işlemlerinde şeffaflık sağlanacak. Artık işlem açıklama kısmına “ödeme, para, borç” gibi genel ifadeler kullanılamayacak. Bankalar, müşterilerin işlem amaçlarını beyan etmelerini sağlayacak başlıklar oluşturacaklar.

Ayrıca, yapılacak para transferi işlemlerinde belirlenen başlıklardan birine uyum sağlanmıyorsa “diğer” seçeneği işaretlenip en az 20 karakterlik açıklama yapılacak.